С 1 августа 2025 года вступили в силу ключевые поправки к статье 26 Гражданского кодекса Российской Федерации, которые изменили правила открытия и ведения банковских счетов для несовершеннолетних. Ниже приведён актуальный алгоритм, который поможет родителям или законным представителям безошибочно открыть счёт ребёнку до 18 лет.
Кто может подать заявление?
Родители и усыновители
- Достаточно свидетельства о рождении или решения суда об усыновлении.
- Необходимо присутствие обоих родителей, если у ребёнка не оформлено раздельное попечительство.
Опекуны и попечители
- Требуется выписка из решения органа опеки о назначении.
- Действия опекуна согласуются с органом опеки в течение 5 рабочих дней.
Совершеннолетние несовершеннолетние (14–18 лет)
- С 14 лет ребёнок может лично присутствовать в банке и подписывать документы, но при этом обязательно сопровождение одного из родителей/опекунов.
Документы, которые нужно подготовить
- Паспорт родителя (или опекуна) – оригинал и копия.
- Свидетельство о рождении ребёнка (выписка из ЕГР ЗАГС).
- СНИЛС ребёнка – обязателен с 2025 года.
- ИНН ребёнка – можно получить через Госуслуги за 1 день.
- Документы, подтверждающие родство (если фамилии различаются – свидетельство о браке/разводе).
- Согласие второго родителя (нотариальное, если он не присутствует).
Выбор типа счёта
| Тип счёта | Цель | Особенности после |
|---|---|---|
| Текущий (дебетовый) | Хранение карманных денег, переводы от родственников | Ограничение ежемесячного пополнения – не более 100 000 ₽ без дополнительных деклараций. |
| Накопительный | Долгосрочные накопления, проценты | Можно привязать к материнскому капиталу; проценты освобождены от НДФЛ до 18 лет. |
| Депозитный | Высокая доходность, срок от 1 года | Доступ к средствам только с 14 лет при согласии опеки. |
Пошаговая инструкция по открытию
Шаг 1: Онлайн-запись
На сайте выбранного банка выберите услугу «Детский счёт» и запишитесь к специалисту по семейным продуктам. Популярные банки, где процедура занимает до 30 минут: Сбер, Т-Банк, Альфа-Банк, ВТБ.
Шаг 2: Визит в отделение
- Родитель/опекун предъявляет паспорт.
- Сотрудник заполняет форму «Открытие счёта несовершеннолетнему (Ф-26д)».
- Подключается смс-оповещение на номер родителя.
- Если ребёнку 14+, оформляется детская дебетовая карта «Мир» или «Классическая».
Шаг 3: Получение реквизитов
На руки выдают:
- Договор банковского счёта (2 экз.).
- Карточку с реквизитами (номер счёта, БИК, корр. счёт).
- Пин-конверт детской карты (при наличии).
Ограничения и особенности после поправок 2025 года
Лимиты операций
- До 14 лет – только безналичные переводы от родителей/близких родственников.
- 14–18 лет – ежедневный лимит на карту: 5 000 ₽ в банкомате и 30 000 ₽ на онлайн-покупки.
Налогообложение
Начисленные проценты свыше 1 000 000 ₷ по совокупному остатку счёта облагаются НДФЛ по ставке 13 %. Однако до 18 лет ребёнка действует льгота: первые 75 000 ₽ процентов в год не облагаются налогом.
Контроль органов опеки
При разовом пополнении счёта на сумму ≥ 1 000 000 ₽ банк обязан уведомить орган опеки в течение 3 дней.
Частые ошибки и как их избежать
| Ошибка | Возможные последствия | Как исправить |
|---|---|---|
| Отсутствие СНИЛС у ребёнка | Отказ в открытии счёта | Оформить СНИЛС через ПФР онлайн или МФЦ (бесплатно, 1 день) |
| Несогласие второго родителя | Блокировка счёта до предоставления нотариального согласия | Подготовить нотариальное согласие заранее или прийти вдвоём |
| Выбор вклада с ограниченным сроком | Сложности при досрочном изъятии средств на лечение/образование | Оформлять накопительный счёт с возможностью частичного снятия |
Жизненные примеры
Пример 1: Счёт для новорождённого
Марина и Игорь хотят открыть счёт для дочери, которой 3 месяца. Они собрали паспорта, свидетельство о рождении, СНИЛС и ИНН малышки. В Сбербанке оформили накопительный счёт «Первые шаги» с процентной ставкой 6 % годовых и ежемесячным пополнением от 1 000 ₽.
Пример 2: Карта для подростка 16 лет
Артему 16 лет; Мама пришла в банк, предъявила своё заявление и нотариальное согласие отца. Артем получил дебетовую карту «Мир» с ежедневным лимитом 5 000 ₽ на снятие и 30 000 ₽ на покупки в интернете.
Чек-лист перед походом в банк
- ✓ Паспорт РФ родителя/опекуна
- ✓ Свидетельство о рождении/решение об усыновлении
- ✓ СНИЛС и ИНН ребёнка
- ✓ Копия паспорта второго родителя + нотариальное согласие (если нужно)
- ✓ Запись на приём через сайт или приложение банка
- ✓ Мобильный телефон родителя для смс-подтверждений
Благодаря новым поправкам 2025 года процедура стала более прозрачной и безопасной: появились чёткие лимиты, льготное налогообложение процентов и усиленный контроль органов опеки. Подготовив пакет документов заранее и выбрав подходящий тип счёта, вы сможете открыть счёт ребёнку за один визит в банк и уже сегодня начать формировать его финансовую подушку безопасности.