Усыновление – важный шаг, который влечёт за собой не только эмоциональную, но и финансовую поддержку со стороны государства. Федеральная налоговая служба (ФНС) предоставляет полную информацию о том, какие налоговые льготы доступны усыновителям и как их оформить. В этой статье собраны все необходимые сведения, а также актуальные контакты ФНС, по которым вы сможете получить квалифицированную помощь.

Какие налоговые льготы доступны при усыновлении?

• Налоговый вычет на расходы, связанные с усыновлением – до 40 000 ₽ в год (по состоянию на 2026 год) можно вернуть в виде вычета из налога на доходы физических лиц (НДФЛ).
• Повышенный налоговый вычет на детей – при наличии усыновленного ребёнка в семье действует стандартный вычет 1400 ₽ на каждого ребёнка в месяц (16 800 ₽ в год).
• Снижение налоговой базы по ИП и самозанятым – усыновители‑самозанятые могут воспользоваться упрощённым налоговым режимом с пониженной ставкой (6 % вместо 13 %).
• Освобождение от уплаты налога на имущество – в некоторых регионах для семей, усыновивших ребёнка, предоставляются льготы по налогу на имущество (до 100 % освобождения);
• Льготы по транспортному налогу – в большинстве субъектов РФ семьи с усыновлёнными детьми могут получать скидки до 50 %.

Все льготы оформляются через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС или в отделении налоговой инспекции по месту жительства;

Как оформить налоговые льготы?

1. Соберите пакет документов:
   • Свидетельство о регистрации усыновления (выдано судом).
   • Квитанции и договоры, подтверждающие расходы, связанные с усыновлением (юридические услуги, нотариальные сборы, медицинские обследования и т.д.).
   • Справка из органа опеки и попечительства о завершении процедуры усыновления.
   • Копия паспорта и ИНН родителей‑усыновителей.
2. Заполните форму декларации 3‑НДФЛ в личном кабинете nalog.ru или в бумажном виде.
3. Укажите в декларации сведения о вычетах:
   • Раздел «Расходы, уменьшающие налогооблагаемую базу», пункт «Расходы, связанные с усыновлением».
   • Раздел «Налоговый вычет на детей», пункт «Выбор количества детей» – укажите количество усыновлённых детей.
4. Прикрепите сканы документов (или сдайте оригиналы в отделение ФНС).
5. Отправьте декларацию и дождитесь подтверждения от налоговой службы (обычно в течение 30 дней);

Основные способы связи с ФНС

Телефон горячей линии

Для получения быстрых ответов по вопросам налоговых льгот при усыновлении звоните:

• Горячая линия ФНС России: 8‑800‑555‑55‑55 (круглосуточно, бесплатно по России).
• При звонке укажите код 31 (налоговые льготы) и уточните, что ваш вопрос связан с усыновлением.

Онлайн‑чат и электронная почта

• Онлайн‑чат: доступен в личном кабинете nalog.ru (кнопка «Чат с консультантом»).
• Электронная почта: taxhelp@nalog.ru (укажите в теме письма «Льготы при усыновлении»).

Личный кабинет налогоплательщика

Через личный кабинет вы можете:

• Подать декларацию 3‑НДФЛ онлайн.
• Отследить статус рассмотрения заявления.
• Получить справки о предоставленных льготах.

Региональные отделения ФНС

Если требуется личное посещение, используйте контакты налоговой инспекции по вашему региону. Ниже – пример списка для крупнейших регионов России (по состоянию на 2026 год):

Часто задаваемые вопросы (FAQ)

Можно ли получить налоговый вычет, если усыновление оформлено за границей?

Да. Вычет предоставляется при условии, что документ об усыновлении признан в России (нотариальная легализация, апостиль) и зарегистрирован в органах опеки РФ.

Какой срок подачи декларации о налоговых льготах?

Декларацию 3‑НДФЛ необходимо подать до 30 апреля года, следующего за годом, в котором были понесены расходы (например, расходы 2025 года – декларацию подаёте не позднее 30 апреля 2026 года).

Нужно ли платить налог на имущество, если в семье уже есть дети?

В большинстве регионов налог на имущество полностью освобождается для семей с двумя и более детьми, включая усыновлённых. Точные условия уточняйте в региональном отделении ФНС.

Можно ли оформить вычет, если расходы на усыновление превышают 40 000 ₽?

Да. Максимальная сумма, подлежащая возврату, ограничена 40 000 ₽, но вы можете указать всю сумму расходов – налоговая служба проверит их и вернёт только допустимую часть.

Как узнать, что моя декларация принята?

После подачи декларации в личном кабинете появится статус «Принято». Кроме того, ФНС отправит уведомление на электронную почту, указанную в личном кабинете.

Полезные ссылки

• Официальный портал ФНС России
• Раздел «Налоговые льготы»
• Госуслуги: Подача декларации 3‑НДФЛ онлайн
• Закон РФ «О налоговых льготах для семей с детьми»

Получение налоговых льгот при усыновлении – процесс, который требует лишь минимального набора документов и своевременного обращения в ФНС. С помощью приведённых выше контактов вы сможете быстро уточнить детали, получить консультацию и оформить все необходимые документы без лишних задержек.

Если у вас остались вопросы, не откладывайте их – позвоните в горячую линию 8‑800‑555‑55‑55 или воспользуйтесь онлайн‑чатом на nalog.ru. Государство готово поддержать вас в построении семьи!