До 22 100 ₽ в год можно вернуть государству, если вы платите за детский сад, школу, колледж или вуз. Это называется социальным налоговым вычетом по НДФЛ. В 2025 году правила не изменились, но есть важные нюансы, которые помогут получить максимум и не потерять деньги. Разбираемся пошагово.
Кто имеет право на вычет
- Родители или официальные опекуны, если ребенок учится до 24 лет очно.
- Сами студенты старше 18 лет, если они работают официально и платят НДФЛ.
- Братья и сестры, если они оплачивают обучение младших родственников.
Сколько можно вернуть
Закон устанавливает два лимита:
- 50 000 ₽ в год на одного ребенка. Это значит, что государство возвращает 13 % — максимум 6 500 ₽ за одного ребенка.
- 120 000 ₽ в год общий социальный вычет, куда входят лечение, дополнительное пенсионное страхование и обучение. Если вы тратите больше, то сверх 120 000 ₽ вычет не дадут.
Пример расчёта
У вас два ребенка. Вы потратили 40 000 ₽ на старшего и 60 000 ₽ на младшего. Всего 100 000 ₽, что укладывается в оба лимита.
Вернёте: 13 % × 100 000 ₽ = 13 000 ₽.
Какие документы нужны
- Копия договора с учебным заведением.
- Квитанции или чеки об оплате (важно: ФИО плательщика должно совпадать с заявителем).
- Справка 2-НДФЛ за 2025 год от работодателя.
- Копия свидетельства о рождении (если платите за ребенка).
- Заявление на вычет в свободной форме.
Способ 1. Через налоговую (до 31 декабря 2026 года)
- Собираете документы.
- Заполняете 3-НДФЛ в личном кабинете на сайте nalog.ru.
- Отправляете заявление онлайн или приносите в инспекцию.
- Деньги приходят на карту в течение 4 месяцев.
Способ 2. Через работодателя (получаете вычет ежемесячно)
Можно не жать конца года. Приносите в бухгалтерию уведомление от налоговой, и с зарплаты перестают удерживать 13 % до тех пор, пока не исчерпается лимит;
Частые ошибки
- Оплата всего курса разом. Если заплатить 300 000 ₽ за 3 года, вы получите вычет только с 50 000 ₽ за первый год. Остальные 250 000 ₽ «сгорят». Решение: платите по 50 000 ₽ ежегодно.
- Договор на имя ребёнка. Налоговая не примет, если чек выписан на ребёнка, а вычет оформляет родитель.
- Забыли вовремя. Подаёте декларацию не позднее 3 лет после года оплаты. То есть за 2025 год — до .
Как ускорить возврат
- Оформите электронную подпись на госуслугах — заявление обрабатывают быстрее.
- Загружайте документы в PDF без сжатия, чтобы ИФНС не просила оригиналы.
- Проверяйте сумму в 2-НДФЛ: она должна быть не меньше чем вычет, иначе вернут только то, что успели заплатить.
Налоговый вычет за обучение ребёнка, это реальные 6 500 ₽ в год на каждого. Главное: платите помесячно или поминимально, оформляйте документы на себя и не затягивайте с подачей декларации. В 2025 году всё ещё можно вернуть деньги за 2023, 2024 и 2025 годы — успейте!
Если остались вопросы, задайте их в чат-боте ФНС России в Telegram: @FNS_Russia.